会计师事务所审计资料清单_谁有街道办事处审计需提供的资料清单，急！！！！

大家好！今天让小编来大家介绍下关于会计师事务所审计资料清单_谁有街道办事处审计需提供的资料清单，急！！！！的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。

文章目录列表:

1.香港公司审计需要什么资料？
2.谁有街道办事处审计需提供的资料清单，急！！！！
3.工程竣工审计时候具体看哪些清单
4.审计永久性资料清单怎么编号
5.财务尽调一般都需要什么资料

香港公司审计需要什么资料？

香港报税以年为单位，记账可以每月记账和每年一次性记账，但是审计一般是一年一次。无限公司记账之后可以直接报税，但是有限公司做完账之后一定要经过香港持牌会计师出具审计报告之后才能进账申报。

香港所得税税率不同：无限公司税率为15%， 有限公司税率为16.5%。

香港公司记账所需提交文件

1.认可的收据：与中国内地比较，香港政府认可一切有公司签章的发票、收据以及条子；

2.香港公司记账需提交的资料；

3. 银行月结单及水单；

4. 出售收据：发票、合同；

5. 本钱收据：发票、合同；

6. 费用收据：薪酬、租金(须供给租借合同或协议)、运费等；

7. 其它关联文件：规章正本一份、周年申报表、一切公司改变资料(若有)、固定资产收据、出资关联档、记账次年度的头3~5笔购销发票及相应的收付款单据等。

希望可以帮到您，欢迎点赞关注，谢谢。

谁有街道办事处审计需提供的资料清单，急！！！！

一、财务报表审计流程

一项审计工作从业务承接到完成通常要经过以下步骤：

1、会计师事务所和委托方进行初步沟通了解，确定审计目的、审计范围、审计收费等;并签订业务约定书;

2、会计师事务所安排项目组，下发委托方审计准备的资料清单;

3、被审单位按照资料清单准备相关审计资料，并确定现场审计时间。

4、现场审计阶段;

5、审计情况汇总和形成审计报告初稿;

6、与被审单位交换意见;

7、出具正式审计报告。

二、审计财务报表的目的检查财务报表是否存在重大的错报和漏报，其主要内容:

1、确定资产的存在性，如银行存款和应收账款需要通过函证方式进行确认，存货、固定资产和现金需要盘点或抽查盘点进行验证。

2、检查资产计价的公允性，防止企业高估资产。

3、测试收入、成本、费用。

4、分析被审计单位所选用的会计政策是否恰当，是否一贯运用。如有变更，是否已作适当处理和充分披露。

扩展资料：

制度基础审计是以内部控制系统为主要审查对象的一种审计方法。其目的是鉴证报表的合法性、公允性；具体方法是在评价内部控制基础上的抽样并对内部控制系统进行评价。

如果评价的结果证明内部控制系统值得信赖，在实质性检查阶段只抽取少量样本便可以得出审计结论；如果评价结果认为内部控制系统不可靠，就应根据内部控制的具体情况扩大审查范围。

参考资料：

财务报表审计百度百科

工程竣工审计时候具体看哪些清单

街道办事处审计需提供的资料清单

1经费支出表 分项、按月列示

2费用类所有原始凭证

3全部账目

4银行存款对账单、余额调节表 全部银行存款对账单

5纳税申报表及缴款书 所有税种全年纳税资料

6纳税鉴定文件 国税、地税

7街道办事处批准证书

8街道办事处机构登记证 工商

9街道办事处税务登记证 国税务局、地方税务局

10中华人民共和国组织机构代码证 质量监督局

11账户开户许可证 银行

12人民币帐户开户许可证 银行

13以前年度审计报告

14房屋租赁协议

15其他根据审计需要提供资料：例如专项资金、固定资产投资等　

审计永久性资料清单怎么编号

目前，建设工程总承包合同(以下简称总承包)在履行中由于它涉及多个主体，工程单体项目又多，经济活动繁杂，如果管理不善或者当事人不完全履行合同义务或过错行为的发生将存在着风险或潜在的风险。且近年来建设工程总承包合同赔付或索赔事件时有发生，甚至有的企业为此承担了大量民事赔偿责任。有的责任人也因管理失控，致使职务犯罪，受到刑法追究的案例也屡见不鲜。

对此，企业风险管理重要方面之一的建设工程总承包合同风险管理，已成为摆在内审面前不可摆脱的一个新课题。为搞好建设工程总承包合同风险管理审计，根据内审实践，初探建设工程总承包合同风险管理主要审计内容如下：

1、对合同主体进行识别性审计

建设工程总承包合同主体是指依照合同约定对总承包工程整体或单体工程履行义务享有权利的当事人。一般总承包合同有发包人、总承包人和分包人。根据需要有的总承包合同中发包人和承包人一方为一名或两名当事人，在审计中应对涉及总承包合同当事人主体资格进行识别。

在对主体资格识别审计中，应根据各主体所承担的工程项目，对主体资格的资质等级、信誉等级、财务状况等情况进行审计。在审计中对发包人应识别的情况主要有：发包人单位名称、工程立项批准文号、工程地点、工程内容、资金来源进行审计。对总承包人和分包人应识别的情况主要有：单位名称、资质等级、注册资金、财务状况或融资等情况进行审计。

通过对总承包合同主体审计，以识别主体资格、资质的真实性、合法性和有关证件的有效性。

2、合同标的、工期审计

总承包合同标的是指当事人权利义务共同指向的东西，一般用数量表示，也有的技术性项目的合同标的还包括技术性能。由于总承包合同建设规模和投资的多变性、标的数量，就必然随着变更的协议而变更。因此，审计人员应将与合同标的相关的合同文件加以收集整理，通过鉴证、计算，予以确认。

建设工程的工期是依据工程的进度而定。但有的总承包合同由于合同中约定的和实际竣工的工期存在不一致的现象，导致其工期存在待定状态。因此，在识别工期时一般应将合同约定的工期与实际竣工工期或者是发包人对总承包人提交的竣工验收报告的逾期答复验收的时间一并考虑。根据实践针对上述情况应掌握以下几点：

①当合同约定的工期与实际竣工验收一致时，应依约定时间确认工期;

②当合同约定的工期与实际竣工工期不一致时，应以双方认可的变更工期确认;

③ 按照合同约定当总承包人已完全履行合同，并且已向发包人提交竣工验收报告后，发包人在无正当理由或未取得总承包人同意延期验收的前提下逾期组织验收的，应按发包人逾期验收的时间确认工期。同时，在工期确认时，应将开工时间、工期变更情况及其违约责任进行关注。通过审计，明确合同标的和工期的准确性以及工程逾期后过错方违约责任的确认或处理情况。

3、对设备、材料招投标情况进行审计

中华人民共和国招投标法，第三条规定对以下三种工程建设项目包括项目的勘察、设计、施工、监理以及工程建设有关的重要设备、材料等的采购，必须进行招标：

一是大型基础设施、公用事业等关系社会公共利益、公众安全的项目;

二是全部或者是部分使用国有资金或者国家融资投资的项目;

三是使用国际组织或者外国政府贷款、援助资金的项目。或者法律、国务院对必须进行招标的其他项目和根据审计署《关于内部审计工作的规定》中 “对本单位内部控制制度的健全性和有效性及风险管理进行评审”等规定。凡是符合以上规定的建设工程项目设的设备材料应进行风险管理审计。审计的内容主要有：投标单位、投标时间、设备名称、规格型号、单价、数量、金额等进行审计。

鉴于有的总承包合同，涉及外购设备、材料，因此对供货单位、外购设备名称、规格、数量、单价、金额、交货地点、验收时间，以及其违约责任等情况应进行审计。

通过审计对上述设备材料的招投标的真实性、合法性予以识别，对数量计算的准确性予以审核。

4、承揽加工项目工作成果审计

承揽加工工作成果包括项目设计及技术资料之内容。因为有的总承包合同中某些设备、材料为非标准的，它需要总承包人(定作人或分包人)按合同约定进行设计并提供技术资料。承揽人按照定作人要求完成工作，交付工作成果，总承包人(定作人)给付报酬。在对定作人审计时，主要应对其提供设计文件名称，提供设计文件时间，提供材料名称、规格、单价、金额、合同约定价，调整价、确认价、验收时间、违约金比例、违约金数额等情况进行审计。对承揽人审计时，应对其接受设计文件及技术资料发现定作人不合理要求通知时间及内容，催告定作人协助履行事项的内容及时间、提交成果时间、提交成果质量、或者是定作人逾期提货、承揽人依法对留置成果名称、留置成果的价值或者承揽人保管成果材料不善应赔偿的数额，以及解除合同的时间等情况进行审计。

除以上情况审计外，还应对承揽人名称、资质和承揽的设备名称、规格、数量、质量、单价、金额、交货地点、验收时间、违约责任以及项目报酬收付情况进行审计。此项重点是注重对当事人履约情况和承揽加工工作成果的真实性和合法性进行识别性审计。

5、工程竣工验收情况审计

工程竣工验收是指发包人(建设单位)和总承包人(分包人)依照合同约定或者法律规定对整体工程或者单体工程进行验收并交付工程的一项活动。中华人民共和国合同法第279号条规定“建设工程竣工后，发包人应当根据施工图纸及说明书、国家颁发的施工验收规范和质量标准及时进行验收。验收合格的，发包人应当按照约定支付价款，并接收该建设工程。”“未经验收或者验收不合格的，不得交付使用。”一般总承包合同对此项都有明确的约定。对某些特定的房屋建筑和市政基础设施工程竣工验收有关部门还有验收备案的规定。例如：建设部2000年4月7日发布的《房屋建筑工程和市政基础设施工程竣工验收备案管理暂行办法》中规定，建设单位应当自工程竣工验收合格之日起15日内，向工程所在地的县以上地方人民政府建设行政部门备案，对逾期或者建设单位将备案机关决定重新组织竣工验收的工程，在重新组织竣工验收前擅自使用的备案机关责令停止使用，处工程合同价2%以上4%以下罚款。因此，对此项审计应十分关注。

根据审计实践，有的总承包工程对竣工验收有明确的约定。有的还约定总承包人在其所承包的工程完工时，依照合同约定应向发包人(建设方)提交竣工验收报告和有关文件、资料。还有的总承包人对发包人(建设方)收到其提交的验收报告明确在一定时间内应组织验收，逾期不组织验收的，或未经验收而擅自使用的即视为已竣工验收的约定，这种情况在总承包合同中多见。所以在对总承包工程验收方面审计中应对项目名称、竣工时间、已验收、未验收、验收标准和项目保修情况进行识别性审计。

对有违反上述规定或合同约定的行为，审计人员在审计报告中应予提示或披露，以引起企业管理者重视或纠正，避免风险。

6、工程质量审计

总承包工程质量，是指发包人对总承包人或者承包人对分包人依照合同约定对工程交付人所承担的工程质量，按照标准进行的工程质量检验活动。检验标准可分为国家规定的标准、行业标准和合同约定的标准。对质量检验标准，应从以下三方面情况进行掌握：

一是有约定标准的从约定。

二是无约定标准的，按国家规定的标准。

三是无国家标准的，按行业标准。

审计人员在进行工程质量审计时，应对项目名称、检验标准文号或检验依据和质量认定情况以及不合格原因等主要情况进行审查。

7、工程款收支审计

总承包合同工程款收支审计，就是审计人员对承包合同当事人收支工程款的核实活动。工程价款一般包括：

① 建设工程土建项目的设计费、材料费、施工人员费用；

② 设备费、安装调试费;

③ 承包人的管理费，即总承包人进行建设工程管理、发包人给付的价款。此项费用如总承包合同中双方有约定的，就应将此费用计算在内；

④质量保证金，是指发包人将从总承包人一定比例的工程款中暂留的价款，根据总承包人承包的工程质量按合同约定、届时再付给总承包人。也有的总承包人按照合同约定在合同生效时向发包人付一定数量款项作为质量保证金，待全部履行完合同义务后，发包人再予退回的款项。但由于有的工程价款构成不同，审计人员应据实核算。

在工程价款确认之后，应将总承包人收到发包人或总承包人支付分包人的工程价款逐笔进行核算。同时还应对收付各方的票据进行鉴证。这是因为有的建设工程缓建、停建之原因，致使工程未进行结算，或者有的工程款支付存在着一方先付款后收发票，或者一方先出具发票后收款，或者一方暂以收据作为收款凭证待工程完工结算完毕，收到全部工程款后再出具发票等原因，造成票据短缺或无效凭证现象，影响在建工程及时转入固定资产。故审计人员对票据审核也不可忽视。具体对工程款收付情况审计，应从支付方和收款方、单位名称、数额、日期、方式、逾期支付时间和数额，以及票据种类等情况进行审查。

8、总承包合同纠纷审计

总承包合同纠纷处理情况进行审计，是指建设工程当事人对履行合同中的权利、义务产生的异议。总承包合同往往涉及到发包人、总承包人、分包人、供货人等多个主体法律法律，加之一方或诸方主客观原因，致使过错方违反总承包合同事项约定，使相对方遭受经济损失。守约方依法或依约向过错方提出承担民事赔偿责任的主张而未获得赔偿，或双方争议事项处理结果处于待定状态。这些纠纷解决的方式一般有三种：

一是当事人通过协商解决。

二是依据总承包合同中仲裁条款或双方当事人达成的仲裁协议当事人申请仲裁机构仲裁。

三是一方依法向人民法院起诉。

这些方式在处理总承包合同纠纷中是多见的。因此，在审计中，审计人员应对当事人已处理或者将要申请仲裁起诉的合同纠纷情况进行关注，因为这些纠纷的支付款项，不仅涉及到合同的标的和工程款的数量，也关系到当事人的风险管理。因此，对总承包合同纠纷处理情况审计也是不可忽视的内容。

9、总承包合同管理内控制度审计

总承包合同管理内控制度审计是指审计人员对企业在履行总承包合同中，对影响组织目标实现存在或潜在存在予以接受，或者想办法采取措施，消除减少或转移各种不确定因素，而形成的风险管理规范完整性和有效性的评价活动。由于风险管理工程项目多样性、主体多体性、风险分担不等性和风险发生突然性以及动态管理之原因，风险管理内控制度的形成就分为成文或不成文两种。因此审计人员在对风险内控制度审计中，在注重对成文制度收集检查的同时，也不可忽视实际工作中形成的不成文的制度。在对风险管理的效果评价时，应从内控制度建立环节的完整性、执行环节的及时性和监督环节的有效性上去考察、分析。对风险管理的效果作出客观、真实、公正的评价。

在取得上述风险管理内控制度的各种信息和评价的基础上，审计人员应根据风险管理存在或潜在的不同阶段或合同履行过程，运用书面或口头形式向单位管理者(部门)出示风险监控和预警建议报告，使管理者及时采取控制风险的措施，减少损失，防止风险扩大。

综上所述，总承包合同中存在着诸多不确定因素，且有的总承包合同当事人已付出了民事责任赔偿的代价。或者有的因触及刑法追究了刑事责任。为了提高总承包工程当事人的风险管理能力，目前，建设工程总承包合同已成为总承包合同当事人不可忽视的风险管理关注点。

本文所探索的建设工程总承包合同风险管理审计之内容，可根据总承包合同当事人的具体情况进行采用，也可选用。通过按照上述内容进行总承包合同风险管理审计，有利于当事人明白履约情况，分清责任，并针对薄弱环节或过错采取措施，减少损失。有利于受损失的当事人维护合法权益。从而，减少和避免总承包合同当事人的经营管理风险和提高预险、防险、避险的工程总承包风险管理能力。

财务尽调一般都需要什么资料

编码规则可由你自己定，原则是方便归档和日后查找。例如：公司的登记注册文件（批准证书、营业执照等）可按以下规则进行编号：YJ-ZC-xxxx（年份）-xxx（流水号），其中YJ代表永久，ZC代表注册。

第一部分 综合类资料

1.公司的设立和历史沿革

1.1 公司及子公司工商内档（如果有分公司，请一并提供）

1.2 公司设立时的项目建议书和可行性研究报告

1.3 公司设立时之政府批准文件

1.4 公司历次验资报告及资产评估报告

1.5 公司目前有效的及所有曾经生效过的《企业法人营业执照》

1.6 公司基本账户开户许可证

1.7 公司最近三年经会计师事务所审计的财务报告，及最近一期（比如2020年1-9月）财务报表

2.股东的情况

2.1 公司的目前的股本结构图，披露至实际控制人（包括股东名称、持股比例/数额/类型、住所）

2.2 公司股东、实际控制人之营业执照或身份证明文件

2.3 公司股东如为企业法人，请提供该股东的工商基本信息单

2.4 公司股权质押/查封等权利限制或权利负担的情况

2.5 公司董事、高级管理人员、员工持股情况

2.6 公司的股东结构中是否存在股权信托、隐名股东、代持股权等名义股东与实际股东不一致的情况

2.7 任何界定或限制公司股东权利（包括对投票权、委派董事权利以及宣布或支付股利的任何限制）的协议或文件，包括投票委托、表决权信托、股权托管或依然有效的代表委任书

3.公司治理结构

3.1 公司组织机构图，并简要描述各部门的职能 请提供公司总经理办公会议纪要或类似文件

3.2 公司目前有效及曾经有效的股东会、董事会、监事会议事规则

3.3 公司成立以来股东会历次召开的基本情况及所有决议、会议纪要

3.4 公司成立以来历次董事会决议、会议纪要

3.5 公司成立以来历次监事会决议、会议纪要

3.6 公司总经理办公会议纪要或类似文件

3.7 公司现任董事长/执行董事、董事、总经理、副总经理、财务负责人的名单

3.8 公司任命现任董事长/执行董事、董事、总经理、副总经理、财务负责人的内部决策文件

3.9 财务管理、资金调度、现金管理等相关规章制度

4.公司的对外投资和分支机构

4.1 公司全部分支机构的清单

4.2 公司全部分支机构的营业执照

4.3 公司全部对外投资公司的清单

4.4 公司各对外投资公司的相关资料

4.5 公司对外投资经其内部决策部门批准的文件

5.公司的业务资质

5.1 公司经营范围涉及的有效的许可证照

5.2 公司经营资格证书、许可证

6.公司拥有的不动产

6.1 公司及其分支机构拥有的土地使用权和房屋产权的清单

6.2 国有土地使用权出让合同及其补充合同、招标拍卖挂牌文件、其它与土地使用权取得有关的所有协议、备忘录等

6.3 土地使用权出让金、契税缴付证明、拆迁补偿、市政配套费及其它与该地块受让有关的费用支付证明

6.4 土地使用权和房屋的房地产权证

6.5 该地块上建筑物的房地产权证、测绘表、附属设备清单、标准层平面图、房屋租赁证等

6.6 其他有关土地使用权方面的任何文件

6.7 在建或拟建工程的项目建议书、可行性研究报告及其批复

6.8 在建或拟建工程的选址意见书、土地预审报告

6.9 在建工程或拟建工程的工程报建手续；环境影响评价报告及其批复

6.10 在建或拟建工程的有关规划方案、初步设计、施工图设计文件（包括主体建设工程、配套工程和地块内管网）的批复文件

6.11 在建或拟建工程的建设用地规划许可证

6.12 在建工程的建设工程规划许可证

6.13 在建工程的建筑工程施工许可证

6.14 其他与在建工程或拟建工程有关的所有政府批文，包括但不限于消防（设计批复等文件）、卫生防疫、交通、绿化、民防、抗震、管线管理（市政）等部门有关本工程的批复意见

6.15 市政配套协议、公建配套协议等；项目水、电、通讯等落实情况的相关文件

6.16 土地(房产)他项权利证明

6.17 涉及公司不动产的抵押合同及其借款合同

6.18 请提供一份清单，列出公司租入或租出物业文件

6.19 租赁合同

6.20 租赁合同在相关主管部门备案的证明

6.21 租入物业的房地产权证

7.公司拥有的动产及知识产权

7.1 公司截至尽调基准日（比如2020年 9月30日）的固定资产明细

7.2 公司拥有的知识产权（包括但不限于：商标、专利、专利申请权、版权、域名等）清单及其权属证明文件

7.3 公司正在申请的知识产权清单，工商行政管理局、国家知识产权局等有关部门提出的有关注册申请的所有查询、质问或反对意见

7.4 公司的有关知识产权的开发、转让或许可协议

7.5 公司资产（动产和知识产权）存在抵押、质押、留置等担保或权利限制的情况

7.6 房产证、车辆行驶证原件及复印件

8.公司的重大债权债务

8.1 贷款合同台账或明细表，公司现时有效之所有人民币贷款合同，并提供最新还款详情

8.2 现时有效之担保、抵押及保证文件，并提供最新详情

8.3 其它现时有效的借贷/融资文件

8.4 银行贷款卡复印件、征信报告

8.5 《对外担保登记书》及《对外担保反馈表》

8.6 请说明任何已发生的事件，实际或可能导致：

(1) 任何未到期偿还的贷款或债项,需要提早偿还，或

（2）任何债权人行使抵押文件下的权利,或根据任何担保或赔偿、保证而提出索

8.7 公司订立之任何赔偿文件

8.8 公司最近二年订立，或虽在二年前订立但尚未履行完结的所有重要合同（无论是否以书面作出或是否具法律效力），特别包括：

（1）合同金额超过人民币50万元的任何合同

（2）合同有效期限超过一年的任何合同

（3）包含了性质特殊或异常的重要义务或限制的合同

（4）非按正常条件或在正常业务过程中达成的协议或安排

（5）可能会对公司的财务或经营状况有重大影响的任何其他合同或安排的详情

9.关联交易与同业竞争

9.1 公司股东与公司之间最近二年关联交易资料

9.2 关联方清单（包括公司和个人）

9.3 公司实际控制人与公司之间最近二年关联交易资料

9.4 公司股东控制的公司与公司之间最近二年关联交易资料

9.5 公司控股或参股的公司与公司之间最近二年关联交易资料

9.6 公司董事、监事、高管人员及其家庭成员（上述人员之父母、配偶、兄弟姐妹、年满18周岁的子女、配偶的父母、子女的配偶、配偶的兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶）与公司之间最近二年关联交易资料

9.7 公司董事、监事、高管人员及其家庭成员所直接或间接控制的公司与公司之间最近二年关联交易资料

9.8 公司股东与公司之间同业竞争的情况

9.9 公司实际控制人与公司之间同业竞争的情况

10.环境保护和产品质量

10.1 产品质量部门针对近二年公司的产品或服务情况出具的意见 产品质量部门针对发行人近三年产品或服务情况出具的意见（如房地产项目竣工验收报告

10.2 环保机关对发行人生产经营活动是否符合有关环境保护要求出具的意见 环保机关对发行人生产经营活动是否符合有关环境保护要求出具的意见

11.诉讼、仲裁、行政处罚情况

11.1 公司、董事或高管人员目前尚未完结的民事或经济诉讼、仲裁案件的资料

11.2 最近二年公司、董事或高管人员刑事诉讼或受到行政处罚的情况及相关资料

12. 劳动人事

12.1 公司董事、监事及高级管理人员的教育背景、工作 经历及兼职情况

12.2 公司与董事或高级管理人员签订之书面服务合同

12.3 公司董事或高级关联人员关于薪酬的约定和实际支付薪酬的情况

12.4 公司最近二年董事及高级管理人员的变化情况说明

12.5 普通雇员之劳动合同样本及劳动用工备案登记(正面及背面)

12.6 公司与劳务派遣公司签订的劳务派遣合同，以及公司向劳务派遣公司支付相关费用的凭证

12.7 员工基本信息列表

12.8 员工手册

12.9 社会保险登记以及社会保险(包括医疗保险、退休保险、失业保险、生育保险、工伤保险等)和住房公积金的缴纳资料

12.10 外籍员工劳动许可证与居留证

12.11 工会组织基本文件介绍(如集体合同等)

12.12 任何有关劳动争议的文件

12.13 其它劳动人事文件

13. 税务和财政补贴

13.1 股东关于利润分配和固定回报的有关合同／或文件

13.2 最近二年的年度税务报表、纳税申报表

13.3 有关纳税义务或免税的税务机关批复，并说明现时税收优惠实际或可能产生之变化

13.4 有关投资奖励(退税)的政府批复

13.5 现时应缴纳的主要税种及使用税率清单及税收优惠情况说明

13.6 尚未完成清缴的税务责任数据，并说明 是否打算支付全部或部份欠缴额，及是否拟由该等成员公司负责清缴、而该等成员公司是否有足够资金支付。

13.7 国家有关部门给予公司之任何形式的补贴或优惠政策的批文

第二部分 财务报表相关资料

1.货币资金

1.1 2018年12月、2019年12月、2020年9月会计报表，末级科目余额表 、序时账（账套备份或取数）

1.2 已开立账户结算清单、征信报告（人行详细版）

1.3 2018年度、2019年度及2020年1-9月所有银行对账单(原件)，如有未达，请提供余额调节表

2.应收票据

2.1 票据登记簿

3.应收账款及其他应收款、预付账款

3.1 提供截至2020年9月30日的余额最大前十名客户以及2018年度、2019年度、2020年1-9月发生额最大前十名的详细****，包括地址、邮编、电话、传真、联系人等。（两项内容有重复的客户填写一份即可）

3.2 关联方资金往来、借款合同

4.长期投资

4.1 比照“综合类资料”提供被投资单位的相关资料，至少需要包括下列资料：

4.2被投资单位的投资协议、公司章程、验资报告、营业执照

4.3被投资单位2018、2019、2020年9月度的审计报告

5.固定资产、在建工程及无形资产

5.1截至2020年9月30日的固定资产清单，要求至少列示名称、入账日期、使用年限、残值率、折旧率、入账金额、累计折旧、净值等项目

5.2对于已经抵押的固定资产单独予以列示

5.3对于存在减值迹象的固定资产予以提示

5.4提供所有车辆的行驶证等产权证明文件

5.5若有产权存在瑕疵-比如，挂在个人名下的车辆等-的固定资产予以单独说明

5.6截至2020年9月30日的固定资产清点记录

5.7固定资产中的不动产：见“一 综合类资料之6.公司拥有的不动产”

5.8对于公司拥有的知识产权等项目，参见“一 综合类资料之7.动产及知识产权”提供

5.9主要车辆情况表（包括车辆类别、数量、原值、成新率等）

6.短期借款和长期借款

6.1截至2020年9月30日、的借款清单，包括借款条件、利率、期限、借款方式（股权质押）等

6.2其他需提供的资料参见“一 综合类资料 8.公司的重大债权债务”

7. 预收账款

7.1截至2018年12月31日、2019年12月31日及2020年9 月30日的预收账款清单以及账龄分析表

7.2对截至上述截止日的长期未核销(账龄超过一年)的款项原因进行说明

8. 应付职工薪酬

8.1参见“一 综合类资料 12.劳动人事”。工资花名册、工资表（按部门、岗位职责）、社保缴纳表

9. 应交税费

9.1参见“一 综合类资料 13、税务和财政补贴”

9.2如税务主管机关曾对公司进行过税务检查,请提供税务检查意见书

10. 资本公积

10.1公司成立之日起至2020年9月30日的每一笔资本公积的形成原因说明，并提供原始单据

11. 主营业务收入以及主营业务成本

11.1 2018年度、2019年度和2020年1-9月的收入成本分类别毛利分析表、收入确认时点

11.2收入按区域统计或分布图

11.3成本核算方式

12. 当期财务报表中未作直接反映但将会对企业有重大影响的事项

12.1经营租赁承诺明细资料

12.2资本承诺明细资料。（请提供相关的固定资产采购合同及董事会批准的资本支出计划）

12.3其它或有负债情况,如向他人提供担保及未用的信用证等

12.4所有关联交易明细表,请列示关联方名称,交易性质及交易金额。并请提供关联公司对账单及调节表

第三部分 财务报表之外的业务资料

1.供应

1.1 公司在业务中所需的主要原材料及其他辅料，包括用途及在原材料中需求中的比重

1.2 上述原材料主要供应商的采购及结算情况

1.3 各供应商所提供的原材料在公司总采购中所占的比例

1.4 公司对主要能源的消耗以及当地对该项能源的额供应情况

2.销售

2.1公司主要业务类型及收入确认方式

2.2销售管理及销售网络分布情况

2.3公司扩大销售的主要措施和营销手段

2.4销售人员的结构情况，包括人数、工作经验、分工等

2.5公司对销售人员的主要激励措施

2.6公司为客户提供哪些售后服务，具体怎样安排

2.7公司的赊销政策，赊销部分占销售总额的比例；历史上是否发生过坏账，每年实际坏账金额占应收账款的比例如何；主要赊销客户的情况及信誉

2.8公司的广告策略，广告的主要媒体及在每一媒体上广告费用支出比例，公司每年广告费用总支出数额及增长情况，广告费用总支出占公司费用总支出的比例

3.行业以及竞争对手

3.1近年来行业发展的情况

3.2国家对该行业的有关产业政策，现行相关政策对该行业的影响管理措施，及未来可能发生的政策变化

3.3该行业的市场竞争程度，并介绍同行业主要竞争对手的情况

4.竞争对手

4.1公司在同区域市场上主要竞争对手名单及主要竞争对手主要资料，公司和主要竞争对手在国内外市场上各自所占的市场比例

4.2与同行业竞争对手相比，公司目前主要的经营优势、管理优势、竞争优势、市场优势和技术优势

4.3公司现在所使用技术的先进程度、成熟程度、特点、性能和优势