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会计软件月末结账流程_用友T6结账实操流程是什么？

会计考试笔记 2024年02月04日 17:58 36 会计学习小能手

大家好！今天让小编来大家介绍下关于会计软件月末结账流程_用友T6结账实操流程是什么？的问题，以下是小编对此问题的归纳整理，让我们一起来看看吧。

文章目录列表:

会计软件月末结账流程_用友T6结账实操流程是什么？

1.会计电算化的企业月底如何结账?
2.用友T6结账实操流程是什么？
3.会计每月做账流程

会计电算化的企业月底如何结账?

每月月底都需要进行结账处理，计算机结账不仅要结转各账户的本期发生额和期末余额，还要进行一系列电算化处理，检查会计凭证是否全部登记入账并审核签章、试算平衡、辅助账处理等。与手工相比电算化结账工作更加规范，结账全部是由计算机自动完成。结账工作需要注意的事项：

（1）由于某月结完账后将不能再输入和修改该月的凭证，所以使用会计软件时，结账工作应由专人负责管理，以防止其他人员的误操作。

（2）结账前应检查该月的所有凭证是否均已记账、结账日期是否正确、其他相关模块的数据是否传递完毕，以及其他结账条件是否完备。

若结账条件不满足，则退出本模块，检查本月份输入的会计凭证是否全部登记入账，只有在本期输入的会计凭证全部登记入账后才允许结本月份的账。与记账不同的是，一个月可以记账数次，而只能结一次账。

（3）结账必须逐月进行，上月未结账也不允许结本月的账。若结账成功，则做月结标志，之后不能再输入该月的凭证和记该月的账；若结账不成功，则恢复到结账前的状态，同时给出提示信息，要求用户做相应的调整。

（4）年底结账，则系统自动产生下年度的空白数据文件（即数据结构文件。包括凭证临时文件、凭证库文件、科目余额发生额文件），并结转年度余额。同时自动对“固定资产”等会计文件做跨年度连续使用的处理。

（5）跨年度时因年终会计工作的需要，会计软件允许在上年度未结账的情况下输入本年度1月份的凭证；单位可以根据具体情况，将结账环境设置为：在上年未结账的情况下不允许输入本月的凭证。

（6）结账前应做一次数据备份，如果结账不正确可以恢复重做。

用友T6结账实操流程是什么？

二、日常账务处理

1、 填制凭证

会计科目必须为末级科目；金额和摘要不能为空；红字以“—”号表示。

2、审核凭证

可单张审核亦可成批审核

审核人与制单人不能为同一人

谁审核的凭证只能由本人取消审核

3、凭证记账

4、凭证查询

简单查询：在[填制凭证]中通过[首张]、[上张]、[下张]、[末张]查询。简单查询方式下允许进行凭证修改、删除等操作。

条件查询：在[查询凭证]中输入查询条件进行查询。条件查询方式下不能进行凭证修改、删除操作。

5、删除凭证

先将要删除的凭证作废，再进行凭证整理

6、转账定义

自定义转账

期间损益结转定义

7、转账生成

8、账簿管理

账簿查询

多栏账定义

9、辅助核算查询10、月末处理（试算平衡、对账、结账）

已经结账的月份不能填制凭证

还有未记账凭证的月份不能结账

每月对账正确后才能结账

结账前一般需进行数据备份

11、凭证修改

凭证审核以前的修改：通过简单查询找到凭证直接修改。

凭证审核后记账前的修改：取消审核再修改。

凭证记账后结账前的修改：原则上凭证记帐后不能修改与删除，只能通过红字冲销法进行修改。其操作步骤为：打开填制凭证界面——单击“制单”——冲销凭证——输入需冲销的凭证号——确认——保存——重新填制一张正确的凭证；也可先进行反记账，然后取消审核，再进行修改。

凭证结账后不能修改。如有确实需要可进行反结帐、反记帐、取消审核后再进行修改。

反记账：对账界面下按Ctrl+H

反结账：结账界面下执行Ctrl+Shift+F6

会计每月做账流程

用友T6月末结账实操流程\x0d\财务系统\x0d\1、总账：\x0d\审核、记账凭证财务会计→总账→凭证→审核凭证。\x0d\ 财务会计→总账→凭证→记账。\x0d\2、固定资产：\x0d\固定资产结账 财务会计→固定资产→处理→月末结账\x0d\供应链系统\x0d\3、销售管理：\x0d\审核单据供应链→销售管理→业务→发货→批量处理→批审→全选→确认。\x0d\销售月末结账供应链→销售管理→业务→销售月末结账。\x0d\ 4、库存管理：\x0d\审核单据入库、出库、略。\x0d\单据记账供应链→存货核算→业务核算→正常单据记账。\x0d\\x0d\月末结账供应链→库存管理→业务处理→对账、月末结账。\x0d\\x0d\5、存货核算：\x0d\期末处理供应链→存货核算→业务核算→期末处理。\x0d\\x0d\月末结账供应链→存货核算→业务核算→月末结账\x0d\\x0d\6、总账结账：\x0d\对账、结账 财务会计→总账→期末→对账\x0d\ 财务会计→总账→期末→结账（结账时根据“月度根据报告（6.其他系统结账状态）的提示来结账。

一、大致环节：\x0d\\x0d\　　1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。\x0d\\x0d\　　2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。\x0d\\x0d\　　3、根据记账凭证登记明细分类账。\x0d\\x0d\　　4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表\x0d\\x0d\　　5、根据科目汇总表登记总账。\x0d\\x0d\　　6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。\x0d\\x0d\　　如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。\x0d\\x0d\　　二、具体内容：\x0d\\x0d\　　1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务(经理)有签字权的人签字后你在做)，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错)，每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。\x0d\\x0d\　　2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。\x0d\\x0d\　　3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入(投资收益，其他业务收入等)贷本年利润。\x0d\\x0d\　　第二个分录：借本年利润贷主营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本等)。\x0d\\x0d\　　转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税.\x0d\\x0d\　　计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证.\x0d\\x0d\　　借：所得税\x0d\\x0d\　　贷：应交税金--应交所得税\x0d\\x0d\　　借：本年利润\x0d\\x0d\　　贷：所得税\x0d\\x0d\　　所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的。\x0d\\x0d\　　4、最后根据总账的资产(货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等)，负债(应付票据，应附账款等)，所有者权益(实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积)科目的余额(是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额)，编制资产负债表。根据总账或科目汇总表的损益类科目(如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等)的发生额(发生额是指本月的发生额)编制利润表。\x0d\\x0d\　　关于主营业务收入及应交税金,应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定.因为税控机会打印一份表格，上面会有具体的数字。\x0d\\x0d\　　5、装订凭证,填写报表附注,进行财务分析。\x0d\\x0d\　　6、注意问题：\x0d\\x0d\　　a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。\x0d\\x0d\　　b、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。

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